Q: 老師，我一個(gè)問題一下，比如我公司，進(jìn)了一批80000元的鋼材，加工費(fèi)是20000元，后來我們又轉(zhuǎn)賣給人家，開了100000元的鋼材稅票，請問一下，我們公司可以抵消100000萬的增值稅嗎？還是只能抵80000元。 A:抵稅是根據(jù)發(fā)票來的。 Q: 老師。我們公司拿貨都是十年的老供應(yīng)商了。我們一般都是先拿貨過半年...

Q: 老師您好，請問一下，小規(guī)模納稅人500額度是指連續(xù)12個(gè)月的開票額，還是指對公賬戶流水額？另外我們公司小規(guī)模納稅人，去年成立，到現(xiàn)在不到一年，這樣子500萬就是要從成立之日起到今年的12個(gè)月以內(nèi)所有額度嗎？ A:按收入，從任何一個(gè)月份起點(diǎn)的連續(xù)12個(gè)月 Q: 老師，商貿(mào)企業(yè)一般納稅人，固定資產(chǎn)10萬進(jìn)項(xiàng)稅額1.3...

Q: 老師好，與物業(yè)公司合伙經(jīng)營小區(qū)物業(yè)，合作協(xié)議是小規(guī)模公司與物業(yè)公司簽的，合同約定物業(yè)公司的所得稅稅后利潤兩家公司平分，小規(guī)模公司不是該物業(yè)公司的股東，就是簽了合作協(xié)議，分得的利潤小規(guī)模公司需要二次交分紅稅嗎？謝謝老師 A:不用交企業(yè)所得稅 Q: 老師，請問電子商務(wù)類公司發(fā)生類似刷單營銷類的費(fèi)用不能取得發(fā)票，想要...

Q: 老師，我們有個(gè)下游客戶從我們公司已拿貨300萬，這個(gè)300萬相當(dāng)于借給他們，每個(gè)月給我們付幾萬的利息，這個(gè)利息對方要求我們開貨物發(fā)票給他們，這樣合理不？可不可以開利息收入發(fā)票，這樣上稅也少很多？ A:要根合同約定相符，實(shí)質(zhì)具有借款性質(zhì)的利息收入當(dāng)然可以。 Q: 老師，老板有一家建筑工程公司；一家貿(mào)易公司；股東都老...

Q: 老師我好像問題太多不知道從那條問起，首先就是公司與另一個(gè)沒有業(yè)務(wù)往來公司每月都有好幾筆往來款，沒有目的性因老板是老好人，經(jīng)常借款他人，然后也有還款，都備注往來款。其二：公司注冊資金是1000萬，那么投資金額已經(jīng)全部轉(zhuǎn)入公司也備注投資款，哦有的忘記備注，那么多轉(zhuǎn)進(jìn)去的部分有寫借款有的空白，那么公司可以還個(gè)人嗎？是老...

某公司從成立之后一直零申報(bào)，從未開具過發(fā)票，也未能向稅務(wù)提供賬簿資料，引起稅務(wù)注意，最終發(fā)現(xiàn)該公司偷逃稅，連補(bǔ)帶罰共計(jì)21萬多元。 什么是“零申報(bào)”？ “零申報(bào)”是指企業(yè)納稅申報(bào)的所屬期內(nèi)沒有發(fā)生應(yīng)稅收入，沒有發(fā)生應(yīng)稅收入時(shí)，可進(jìn)行零申報(bào)，一般情況下，企業(yè)如果還在籌建期、沒有投入生產(chǎn)經(jīng)營，收入、成本和費(fèi)用都是零，是可以...

大部分企業(yè)都會(huì)出現(xiàn)采購的材料/商品已入庫，卻未取得發(fā)票的情況。但是最近又有企業(yè)暫估入賬出事了：某企業(yè)暫估成本500余萬元未收到稅前扣除憑證，未按規(guī)定在匯算清繳期內(nèi)進(jìn)行納稅調(diào)整……看完這個(gè)案例，倒吸了一口涼氣，這膽子也太肥了吧！一次性暫估了500多萬的成本，居然還敢在稅前扣除了！“暫估入賬”其實(shí)是會(huì)計(jì)上實(shí)質(zhì)重于形式的一...

Q：老師～我是2021年1月注冊的房屋建筑物檢測公司，有住建廳審批的特殊資質(zhì)，公司已于2022年3月轉(zhuǎn)成一般納稅，【累計(jì)12個(gè)月超500萬】目前我剛接財(cái)務(wù)工作，發(fā)現(xiàn)客戶對發(fā)票沒有絕對要求。 1、想通過在業(yè)務(wù)歸屬區(qū)域成立小規(guī)模分公司節(jié)稅？總公司給分公司授權(quán)使用特殊資質(zhì)這么做有分險(xiǎn)嗎？ A:資質(zhì)問題最好問住建廳，各類資質(zhì)...

近日，上海稅局發(fā)布了一則公告，稱上海市新設(shè)立登記的納稅人納入數(shù)字化電子發(fā)票開票試點(diǎn)范圍，開具數(shù)字化電子發(fā)票和紙質(zhì)發(fā)票，但是增值稅電子專用發(fā)票及增值稅電子普通發(fā)票不再領(lǐng)用開具了?？吹缴虾Ｊ行掳l(fā)的公告，小編也大膽預(yù)測：全面數(shù)字化電子發(fā)票是必然趨勢，普通的電子發(fā)票也會(huì)慢慢退出歷史舞臺(tái)。但是，很多會(huì)計(jì)還是分不清全電發(fā)票和普通...

稅務(wù)局的最新回復(fù)來了，一起來看看~ 稅局回復(fù)：可以報(bào)銷，但有條件！ 問題內(nèi)容：公司員工開私家車外出辦公的現(xiàn)象越來越普遍，所產(chǎn)生的的燃油費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)等，請問大家是如何處理的？實(shí)報(bào)實(shí)銷嗎？稅局回復(fù)：企業(yè)因工作需要租用個(gè)人車輛并支付給員工租金等費(fèi)用的用車方式，屬于租賃，企業(yè)發(fā)生的租賃費(fèi)用可憑有效憑證在企業(yè)所得稅前扣除...